Как научиться жить на полную мощность - Мэри Лу Доббс Страница 39

Оба супруга прекрасно себя чувствуют, имеют крепкое здоровье, качественное питание, долгосрочную программу медицинского страхования и хорошо подобранную программу двигательной активности. Безубыточность рассчитана на семь лет, и если они доживут до предельного возраста расчетной продолжительности жизни, то получат дополнительные четверть миллиона долларов. Если они оба превысят ожидаемую продолжительность жизни на десять лет, то размер их пособия увеличится примерно до 400 000 долларов.

Ключевым фактором, влияющим на эти расчеты, является разница в возрасте между мужем-управленцем, получавшим высокую зарплату, и его женой, имевшей меньший доход, которая составляет примерно шесть с половиной лет. Существует вероятность, что жена управленца может прожить на девять или десять лет дольше своего супруга. Это означает, что она, возможно, будет получать заработанное мужем пособие по социальному обеспечению, которое в три раза больше ее собственного, еще около 120 месяцев. Возврат социального пособия был для этой супружеской пары очень удачным решением, позволяющим получить дополнительные средства от их уже пострадавшего пакета ценных бумаг индивидуального пенсионного счета.

Пособия, выплачиваемые вдове, еще одна форма выплат фонда социального обеспечения. Однажды за консультацией по поводу планирования ко мне обратилась женщина по имени Бетси. Я внесла изменения в ее существующее страховое обеспечение и подготовила договор фиксированной ренты. Когда мы познакомились поближе, Бетси рассказала, что в течение последних шести лет встречается с мужчиной, но, как вдова, она не может снова выйти замуж, если хочет получать пособие, которое выплачивается ей в связи с потерей кормильца. «У меня есть для тебя сюрприз, – сообщила я Бетси. – Недавно отдел социального обеспечения отменил это ограничение. Теперь женщина, достигшая шестидесяти лет, может смело выходить замуж, сохранив при этом пособие, которое она получает за предыдущего супруга».

Защита имущества и управление денежными средствами приобрели в настоящее время большое значение. Тот набор финансовых инструментов, который у вас есть, должен отражать ваше «Я», ваши средства и необходимость защитить то, что вам удалось получить с помощью оптимизации налогообложения. Страховые ренты и пенсии или аннуитеты удовлетворяют всем требованиям.

Аннуитеты имеют долгую историю. Объединение «бедных и нуждающихся священников» выдало первые пособия в связи с потерей кормильца в 1759 году. В 1812 году были учреждены промышленные производители аннуитетов, чтобы обеспечить широким слоям населения защиту основных капиталовложений и гарантированный доход. В 1995 году были введены проиндексированные аннуитеты с гарантированной минимальной процентной ставкой и доходом, а также с возможностью получения дополнительной прибыли, ориентированной на показатель рыночного индекса. Компании, занимающиеся страхованием жизни, продавали аннуитеты.

Аннуитет предусматривает выплату денежных средств владельцу страхового полиса до конца жизни. Ежемесячная сумма устанавливается с расчетом на полное погашение инвестиций вместе с процентами по ним в течение жизни владельца аннуитета.

Актуальной является область знаний, которая применяет математические и статистические методы оценки риска. При этом владелец страхового полиса или аннуитета выигрывает, если живет дольше своей расчетной продолжительности жизни, поскольку по условиям договора пенсионного аннуитета страховая компания вынуждена выплачивать владельцу аннуитета больше денег, чем она планировала, когда устанавливала выплаты из расчета вероятной продолжительности жизни.

Проценты, накопленные по договору выплаты аннуитета, подлежат отсроченному налогообложению и полностью зачисляются на счет. В случае смерти владельца аннуитета накопленный доход подлежит выдаче правопреемникам и составляет значительную сумму налога, подлежащую выплате.

Социологический опрос владельцев аннуитетов, проводимый в 2009 году институтом общественного мнения Гэллапа, выявил, что аннуитеты без налоговых льгот вносят большой вклад в пенсионное обеспечение американцев, принадлежащих к среднему классу. Восемь из десяти владельцев аннуитетов (80 процентов) имеют годовой семейный доход ниже 100 000 долларов, и только 4 процента опрошенных сообщили, что их годовой доход превышает 200 000 долларов. К тому же почти половина опрошенных (42 процента) имеют годовой доход семьи ниже 50 000 долларов. Более половины (58 процентов) владельцев аннуитетов – женщины. Типичный владелец аннуитета – это женщина в возрасте 70 лет, вышедшая на пенсию и имеющая средний или небольшой доход. Почти все владельцы аннуитетов без налоговых льгот (93 процента) сообщают о том, что они все еще владеют своим первым аннуитетом. Семь из десяти (69 процентов) находятся на пенсии, что превышает показатели 2005 года, которые составляли 58 процентов. Опрос показывает, что владельцы аннуитетов считают себя готовыми к пенсии в финансовом плане. Невзирая на недавний биржевой кризис, который повлек за собой снижение доверия потребителей к подготовке к выходу на пенсию, почти 8 из 10 владельцев аннуитетов (79 процентов) заявляют о том, что считают аннуитеты надежными и безопасными источниками пенсионного обеспечения, которые дают им возможность чувствовать себя более уверенно во времена финансовой нестабильности. Многие высокопоставленные политики США уже заявляют о том, что аннуитеты играют важную роль в работе с проблемами американского пенсионного обеспечения. Они утверждают, что законопроект, направленный на рассмотрение в конгресс, предусматривает налоговые льготы при переводе части сбережений граждан на выплату пожизненного пенсионного пособия в форме аннуитета.

Аннуитеты являются очень эффективной программой пенсионных накоплений, но продавать их должны добросовестные профессионалы, имеющие многолетний опыт. Известно много несчастливых историй. Например, молодой, неопытный страховой агент, желавший продать свой первый аннуитет, буквально навязал его по телефону престарелой женщине. Этой женщине было восемьдесят один год – возраст, при котором страховая компания не могла на законных основаниях разрешить продажу аннуитета. Агент, желая осуществить продажу, предложил женщине, чтобы ее дочь стала владельцем аннуитета, а дети ее дочери выступили в роли правопреемников.

После этого произошел несчастный случай. Дочь этой женщины погибла в автокатастрофе, и матери пришлось оплачивать налог на дарение на всю сумму аннуитета. Потом по условиям договора аннуитета оставшаяся сумма перешла к внукам, оставив престарелую женщину без средств, способных обеспечить ее материальные потребности и медицинский уход на дому. Подобная продажа аннуитета была недопустимой со стороны агента, который поставил свою личную выгоду выше интересов клиента.

В наше неспокойное время стремление сохранить основную сумму капитала увеличило продажи аннуитетов. По сообщению агентства LIMRA общие премии по действующим аннуитетам показывают, что в 2008 году продажи аннуитетов возросли на 79 процентов и достигли рекордной суммы 109,4 миллиарда долларов. В этом разделе я объясню, что такое фиксированный аннуитет, и каким образом он способен предоставить вам дополнительный доход в последующие годы.